Bestyrelsesforsikring – Find den bedste bestyrelsesforsikring
Hvis bestyrelsesmedlemmer bliver mødt af et skadesansvar og står til at hæfte økonomisk, så beskytter en bestyrelsesforsikring deres private formue.
Både virksomheder og forskellige typer foreninger kan tegne en bestyrelsesforsikring. Selvfølgelig kan konsekvenserne være langt større i en virksomhed end i den lokale sportsklub eller i andelsforeningen. Men prisen hænger nøje sammen med risikoen, og det vil som regel være en god ide at sikre sig mod de negative følger, det kan få at være bestyrelsesmedlem.
Hvorfor skal man tegne en bestyrelsesforsikring?
Bestyrelsesmedlemmer har et stort ansvar og træffer jævnligt omfattende beslutninger. I et aktieselskab har bestyrelsesmedlemmer fx pligt til overordnet at styre selskabet og dets økonomi, holde tilsyn med direktionen og sikre, at selskabet overholder dets formål og vedtægter.
Og da både aktive handlinger og eventuelle undladelser kan medføre et juridisk ansvar, vil det være smart at tegne en bestyrelsesforsikring, der beskytter medlemmerne.
Hvad dækker en bestyrelsesforsikring?
Bestyrelsesmedlemmer kan blive pålagt et erstatningskrav på grund af en fejl eller forsømmelse i udførelse af deres arbejde. Bestyrelsesforsikringen dækker selve erstatningskravet og de andre omkostninger, der kan følge med et erstatningskrav. Det gælder blandt andet sagsomkostninger, advokatbistand og øvrige udgifter.
Bestyrelsesforsikringen dækker oven i købet erstatningskrav, der skyldes beslutninger fra før forsikringen trådte i kraft. På den måde skal nuværende bestyrelsesmedlemmer ikke stå til ansvar for uheldige beslutninger, deres forgængere har truffet.
Hvad koster en bestyrelsesforsikring?
Prisen på en bestyrelsesforsikring hænger nøje sammen med risikoen for, at virksomheden eller foreningen bliver mødt af et erstatningskrav. Når forsikringsselskabet skal vurdere denne risiko og fastsætte en pris, ser de blandt andet på følgende parametre:
- Forsikringssummens størrelse
- Virksomhedens eller foreningens alder
- Om der tidligere er rejst et erstatningskrav mod virksomheden
- Virksomhedens branche, hjemsted og generelle økonomi
- Virksomhedens ejerstruktur
- Om virksomheden er tilstede på det amerikanske marked, hvor risikoen for et erstatningskrav er større end på det danske og europæiske marked
Risikoen for og konsekvenserne af et skadesansvar er naturligvis langt større i en virksomhed end i den lokale sportsklub. Men da prisen hænger sammen med risikoen, er det tilsvarende billigere at tegne en bestyrelsesforsikring for sportsklubben eller boligforeningen, end det er for virksomheden. Så en bestyrelsesforsikring kan hurtigt vise sig at være en god investering, hvis uheldet er ude.
En bestyrelsesforsikring beskytter din private formue, hvis du bliver mødt af et skadesansvar og står til at hæfte økonomisk. Så i stedet for at spørge, hvad en bestyrelsesforsikring koster, bør du spørge dig selv: Hvad koster det, hvis jeg ikke har en bestyrelsesforsikring?
Hvem har brug for en bestyrelsesforsikring?
Hvad enten du er bestyrelsesmedlem i en virksomhed, boligforening og en anden form for forening, kan du tegne en bestyrelsesforsikring. Og alle bestyrelsesmedlemmer kan ende i en situation, hvor de har brug for en bestyrelsesforsikring.
En del forsikringssleskaber vil kun tegne en bestyrelsesforsikring, hvis samtlige bestyrelsesmedlemmer er inkluderet. Samtidig anbefaler forsikringsselskaberne, at virksomheder inkluderer direktøren og andre medarbejdere, der kan pådrage sig et personligt ledelsesansvar i kraft af deres stilling.
Bestyrelsesforsikring til erhvervsvirksomheder
Når en virksomhed går konkurs eller ender i en økonomisk svag position, vil investorerne ofte forsøge at placere et ansvar. Bestyrelsesmedlemmer træffer jævnligt store beslutninger, og da både aktive handlinger og undladelser kan medføre et juridisk ansvar, kan bestyrelsesmedlemmer hurtigt blive mødt af et stort erstatningskrav. Og så er det godt at have en bestyrelsesforsikring, der beskytter direktørers og bestyrelsesmedlemmers private formue, hvis de står til at hæfte økonomisk.
Bestyrelsesmedlemmer kan blandt andet ende i en situation, hvor de bliver mødt af et skadesansvar, hvis de ikke formår at leve op til deres pligt til overordnet at styre selskabet og dets økonomi samt holde tilsyn med direktionen og sikre, at virksomhedens aktiviteter holdes inden for dens formål og vedtægter.
Bestyrelsesforsikring til grundejerforeninger
Som medlem af bestyrelsen i en grundejerforening kan du blive gjort erstatningsansvarlig for dine handlinger, hvis de fører til en tabt retssag. Det har Højesteret slået fast i en principiel dom fra 2013.
Ender du i sådan en situation, vil en bestyrelsesforsikring dækker dine omkostninger samt hjælpe dig og andre bestyrelsesmedlemmer.
I dommen gav Højesteret udtryk for, at bestyrelser i grundejerforeninger eller andre foreninger og sammenslutninger, der har til formål at varetage medlemmernes interesser, er personligt ansvarlig for egne handlinger. Medlemmerne i en grundejerforenings bestyrelse er nemlig forpligtede til selv at vurdere, om bestyrelsens beslutninger er forsvarlige og sige fra, hvis det ikke er tilfældet. Med andre ord: bestyrelsesmedlemmer kan ikke bare disponere efter forgodtbefindende.
Bestyrelsesmedlemmer kan ikke undsige sig ansvaret
I grundejerforeningens vedtægter kan der ofte stå formuleringer som: ”Det enkelte bestyrelsesmedlem ikke kan drages økonomisk til ansvar.” Men de er ikke juridisk gældende ifølge den principielle dom fra 2013. Den understregede, at bestyrelsesmedlemmer ikke kan undsige sig sit erstatningsansvar med en smart formulering i vedtægterne.
På samme måde kan et bestyrelsesmedlem heller ikke flygte fra sit ansvar ved at træde ud af bestyrelsen, så snart uheldet er ude.
Hvis du som bestyrelsesmedlem pådrager dig et erstatningsansvar, er det altså kun en bestyrelsesforsikring, der kan hjælpe dig.
Derfor bør grundejerforeninger tegne en bestyrelsesforsikring
Der er altså flere gode grunde til, at grundejerforeninger bør tegne en bestyrelsesforsikring. Men først og fremmest bør I tegne den, for at sikre bestyrelsens medlemmer mod at blive gjort juridisk og økonomisk ansvarlige for beslutninger eller forsømmelser, der får uheldige konsekvenser.
Som nævnt skal der mere til, før bestyrelsesmedlemmer i en grundejerforening kan pådrage sig et erstatningsansvar. Men prisen på en bestyrelsesforsikring hænger netop sammen med risikoen for et erstatningsansvar, og derfor vil det være langt billigere at tegne en bestyrelsesforsikring for en grundejerforening end for en virksomhed.
Bestyrelsesforsikring til andelsboligforeninger
Der er mange tungtvejende grunde til, at enhver andelsboligforening bør overveje at tegne en bestyrelsesforsikring. Men først og fremmest sikrer forsikringen bestyrelsens medlemmer, hvis de bliver gjort juridisk og økonomisk ansvarlige for uheldige beslutninger eller forsømmelser.
Andelsboligforeningens bestyrelsen har blandt andet ansvaret for, at føre generalforsamlingens beslutninger ud i livet, at ejendommens forhold overholder de til enhver tid gældende love, samt at tilladelser eller påbud stemmer overens med foreningens regler og vedtægter.
Bestyrelsesmedlemmer kan blive draget til ansvar
Andelsforeninger består af privatpersoner, så bestyrelsesmedlemmerne har sjældent de faglige eller erfaringsmæssige forudsætninger for at kende disse forhold til bunds, og så er det altså et stort ansvar at sidde med. Især fordi foreningen eller de enkelte kan blive draget juridisk og økonomisk til ansvar, hvis de træffer forkerte beslutninger eller på anden måde forsømmer deres forpligtigelser.
Mange tror, at erstatningskrav alene kan rettes imod selve andelsforeningen. Men i værste tilfælde kan det enkelte bestyrelsesmedlems privatøkonomi være i fare.
Sager om erstatningskrav opstår som regel i forbindelse med køb og salg af andele, men der findes også eksempler på, at andelshavere har lagt sag an mod bestyrelsen, fordi renoveringen af boligerne har overskredet budgettet.
Det skal I overveje, når I tegner bestyrelsesforsikring til andelsboligforeninger
En bestyrelsesforsikring til andelsboligforeninger er et ganske kompliceret produkt. Så inden I indhenter tilbud, er der en række ting, I skal være opmærksomme på og bør have overvejet:
- Har I brug for en besvigelsesforsikring? Det er en tillægsdækning, der sikrer foreningen, hvis et bestyrelsesmedlem eller en suppleant begår snyd eller bedrageri.
- Undersøg om der er et maksimumbeløb for henholdsvis erstatning pr. skade og den samlede forsikringssum pr. forsikringsår.
- Sørg for, at omkostninger og udgifter til sagens afgørelse, blandt andet advokatbistand, er inkluderet i forsikringssummen eller dækkes ud over forsikringssummen.
- Sikr jer, at suppleanter og tidligere bestyrelsesmedlemmer er dækket af forsikringen på lige fod med nuværende bestyrelsesmedlemmer.
- Forsikringen bør desuden yde erstatning ved forsømmelser og fejl, der er begået før forsikringens tegning. Dette gælder selvfølgelig kun skader, som bestyrelsesmedlemmerne ikke kender noget til.
Skat i forhold til bestyrelsesforsikring
En bestyrelsesforsikring er fradragsberettiget for enten virksomhed eller bestyrelsesmedlemmet. Til gengæld skal bestyrelsesmedlemmet aldrig betale skat af forsikringen.
Bestyrelsesforsikringen er fradragsberettiget
Den, der har betalt for bestyrelsesforsikringen, kan trække udgiften fra i skat.
Hvis et selskab eller en virksomhed har betalt for bestyrelsesforsikringen, kan det trække udgiften fra som driftsomkostninger ved sin indkomstopgørelse efter paragraf 6 i ’Lov om Indkomst- og Formueskat til Staten’. Det fremgår af Skats hjemmeside.
Hvis bestyrelses- eller direktionsmedlemmet selv har betalt forsikringen, er det ham eller hende, der kan trække udgiften fra i skat. Du skal dog være opmærksom på, at hvis bestyrelsesmedlemmet også er lønmodtager, så er fradraget omfattet af fradragsbegrænsningen. I 2013 udgjorde fradragsbegrænsningen på 5.500 kroner.
Du skal ikke betale skat af en bestyrelsesforsikring
Skat anser ikke bestyrelsesforsikringen for et løngode. Så det enkelte bestyrelses- og direktionsmedlem skal ikke beskattes, hvis selskabet eller virksomheden betaler.
Reglen gælder desuden, hvis bestyrelses- og direktionsmedlemmet har gjort brug af forsikringen. Så selv ikke når forsikringen har betalt for en forvoldt skade, skal det involverede bestyrelses- eller direktionsmedlem beskattes.
Sådan får I en god og billig bestyrelsesforsikring
Bestyrelsesforsikringen skal tilpasses jeres virksomhed eller forening, så prisen kan variere en del fra selskab til selskab. Derfor anbefaler vi, at I indhenter tilbud fra flere forsikringsselskaber.
Tast jeres forsikringsbehov ind på Find-erhvervsforsikring.dk, så får I hurtigt tre uforpligtende tilbud fra forskellige selskaber. Bagefter kan I nemt sammenligne tilbuddene og vælge det bedste.